為進(jìn)一步推進(jìn)我區(qū)資本市場發(fā)展，促進(jìn)我區(qū)企業(yè)上市，切實幫助擬上市企業(yè)加快上市步伐，依據(jù)《福州市人民政府關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)企業(yè)上市的意見》（榕政綜〔2010〕94號）、《中共福州市委福州市人民政府印發(fā)福州市推動新一輪經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展十項政策的通知》（榕政綜〔2017〕5號）中《福州市關(guān)于扶持企業(yè)上市的五條措施》、《倉山區(qū)推動新一輪經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展十五項政策》（倉委〔2017〕56號）中《倉山區(qū)關(guān)于加快推進(jìn)企業(yè)上市和再融資工作的四條措施》精神，結(jié)合我區(qū)實際制定本實施意見。
一、工作目標(biāo)
堅持“企業(yè)主體、政府引導(dǎo)、市場運作、梯隊扶持”的總體原則，按照“儲備一批、培育一批、上市一批”的總體思路，進(jìn)一步優(yōu)化、細(xì)化上市后備企業(yè)工作服務(wù)機制、分類認(rèn)定機制、出入庫動態(tài)管理機制、分類扶持機制，力爭2020～2025年全區(qū)新增10家上市企業(yè)（包含主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、中小板、境外<美股、港股>上市及新三板精選層掛牌）。
二、建立“一小組一團(tuán)隊”組織架構(gòu)
(一）“一小組”為企業(yè)上市服務(wù)工作小組，由分管副區(qū)長牽頭，區(qū)金融辦、區(qū)發(fā)展和改革局、區(qū)工業(yè)和信息化局、區(qū)商務(wù)局、區(qū)智慧中心、區(qū)人力資源和社會保障局、區(qū)自然資源和規(guī)劃局、區(qū)稅務(wù)局、區(qū)財政局、區(qū)市場監(jiān)督管理局、區(qū)應(yīng)急管理局、區(qū)生態(tài)環(huán)境局、區(qū)行政服務(wù)中心等相關(guān)單位組成。工作小組下設(shè)辦公室，即“區(qū)上市辦”，由區(qū)金融辦負(fù)責(zé)區(qū)上市辦日常工作。工作小組定期召開聯(lián)席會議，研究落實省、市推進(jìn)企業(yè)上市工作相關(guān)政策，制定上市后備企業(yè)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和措施，對申請納入倉山區(qū)上市后備企業(yè)庫的企業(yè)進(jìn)行審定，跟蹤企業(yè)發(fā)展動態(tài)，并對上市后備企業(yè)庫做出相應(yīng)更新調(diào)整，協(xié)調(diào)解決企業(yè)上市過程中的重大問題。
（二）“一團(tuán)隊”為企業(yè)上市專家顧問團(tuán)隊，由頭部券商、股權(quán)投資機構(gòu)、銀行、律師事務(wù)所和會計師事務(wù)所專家組成，主要職責(zé)是參與研究制定上市后備企業(yè)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和措施，參與對申請納入上市后備企業(yè)庫的企業(yè)進(jìn)行評估，根據(jù)企業(yè)需求提供上市過程中相關(guān)業(yè)務(wù)輔導(dǎo)、咨詢和專業(yè)服務(wù)。顧問團(tuán)隊人員名單由上市服務(wù)工作小組的成員單位推薦，由上市服務(wù)工作小組聯(lián)席會議審核后認(rèn)定。
三、制定上市后備企業(yè)分類認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及出入庫機制
（一）制定上市后備企業(yè)分類認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，將企業(yè)分為“擬上市后備企業(yè)”及“潛力上市后備企業(yè)”。
（二）各行業(yè)主管部門、各鎮(zhèn)街、兩園區(qū)等相關(guān)單位每季度推薦并組織符合標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)《擬上市后備企業(yè)基本情況表》（附件2）或《潛力上市后備企業(yè)基本情況表》（附件3），經(jīng)企業(yè)上市服務(wù)工作小組審定后，列入?yún)^(qū)上市后備企業(yè)庫。
（三）針對庫內(nèi)企業(yè)制定出入庫動態(tài)管理機制，建立“紅黃牌”制約機制，全方位、分層次、有計劃、多渠道扶持轄區(qū)內(nèi)企業(yè)上市。
四、制定上市后備企業(yè)分類扶持措施
（一）擬上市后備企業(yè)扶持措施
1.開辟“綠色通道”。企業(yè)上市服務(wù)工作小組成員單位對股份制改造階段企業(yè)上市進(jìn)程中涉及到的合規(guī)審核等事項給予重點支持，主要包括簡化審批流程、加快審批速度、提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)等。如企業(yè)有特殊困難的，由企業(yè)上市服務(wù)工作小組聯(lián)席會議研究討論解決方案。上市后備企業(yè)因股份制改造、掛牌上市、定向增發(fā)、并購重組等需要有關(guān)部門審批、許可、登記或因證券監(jiān)管部門、證券交易所規(guī)定，需要出具相關(guān)證明、接受中介訪談的，有關(guān)職能部門要積極履行職能，開辟“綠色通道”幫助企業(yè)協(xié)調(diào)解決項目審批、土地房產(chǎn)變更、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、稅費減免以及產(chǎn)權(quán)確認(rèn)等歷史遺留問題，降低上市成本。
2.定期走訪服務(wù)。企業(yè)上市服務(wù)工作小組定期深入企業(yè)提供“一企一議”精準(zhǔn)服務(wù)，全面了解企業(yè)歷史沿革情況，指導(dǎo)企業(yè)收集資料、完善程序，主動幫助擬上市企業(yè)研究上市過程中的難題和突出矛盾。上市服務(wù)工作小組相關(guān)成員單位根據(jù)上市后備企業(yè)的不同需求，積極落實優(yōu)惠政策落地，根據(jù)企業(yè)上市的不同進(jìn)程落實兌現(xiàn)與之相符的階段性政策獎勵。
3.個性化咨詢輔導(dǎo)。定期邀請上市專家顧問團(tuán)隊上門為企業(yè)開展專題培訓(xùn)和個案輔導(dǎo)，為企業(yè)提供疑難解答等咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)及時準(zhǔn)確把握證券市場形勢，推進(jìn)企業(yè)上市進(jìn)程。
4.分期繳稅。根據(jù)財稅〔2015〕116號《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于將國家自主創(chuàng)新示范區(qū)有關(guān)稅收試點政策推廣到全國范圍實施的通知》，高新技術(shù)企業(yè)以未分配利潤、盈余公積、資本公積向個人股東轉(zhuǎn)增股本，個人股東一次繳納個人所得稅確有困難的，可根據(jù)實際情況制定分期繳稅計劃，在不超過5個公歷年度內(nèi)分期繳納。其他類型企業(yè)參照“一企一議”形式制定服務(wù)方案。
5.享受人才政策。企業(yè)引進(jìn)具有相關(guān)專業(yè)機構(gòu)或上市公司工作經(jīng)歷的董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)，享受相關(guān)人才引進(jìn)相關(guān)政策。
6.傾斜要素資源。加大對上市后備企業(yè)土地、電力、科技研發(fā)等要素資源的供給，優(yōu)先推薦申報各類政策性扶持資金。對企業(yè)創(chuàng)建申報高新技術(shù)企業(yè)、工程技術(shù)中心等給予傾斜支持。企業(yè)投資新建符合我區(qū)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的項目，有關(guān)職能部門優(yōu)先考慮建設(shè)用地指標(biāo)、優(yōu)先辦理項目立項，優(yōu)先辦理環(huán)評的預(yù)審、轉(zhuǎn)報和核準(zhǔn)手續(xù)。
7.加大投融資支持。優(yōu)先推薦對接政府上市引導(dǎo)基金、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、私募股權(quán)基金、機構(gòu)和個人投資者，引導(dǎo)銀行機構(gòu)加強對企業(yè)融資支持。
8.上市獎勵政策
（1）向福建證監(jiān)局上報上市申請材料并取得受理函的企業(yè)，市財政給予獎勵100萬元（企業(yè)稅收在我區(qū)的，獎勵由市財政、區(qū)財政各承擔(dān)50%），在此基礎(chǔ)上區(qū)財政再給予一次性獎勵50萬元；
（2）向中國證監(jiān)會上報上市申請材料并取得受理函的企業(yè)，市財政給予獎勵100萬元（企業(yè)稅收在我區(qū)的，獎勵由市財政、區(qū)財政各承擔(dān)50%），在此基礎(chǔ)上區(qū)財政再給予一次性獎勵50萬元；
（3）對異地“買殼”或“借殼”實現(xiàn)上市的企業(yè)，將注冊地遷回本區(qū)并承諾十年內(nèi)不遷離的，給予一次性獎勵200萬元（企業(yè)稅收在我區(qū)的，獎勵由市財政、區(qū)財政各承擔(dān)50%），在此基礎(chǔ)上區(qū)財政再給予一次性獎勵100萬元。
（4）外地已上市企業(yè)主體注冊地址遷至本區(qū)，并承諾十年內(nèi)不遷離的，在完成工商登記、納稅登記關(guān)系變更一年后，企業(yè)年度納稅區(qū)級留成100萬元以上的，給予企業(yè)一次性獎勵100萬元。企業(yè)年度納稅區(qū)級留成不足100萬元的，給予企業(yè)一次性獎勵50萬元。
（二）潛力上市后備企業(yè)扶持措施
1.加大投融資支持。優(yōu)先推薦政府引導(dǎo)基金、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、私募股權(quán)基金、機構(gòu)和個人投資者，引導(dǎo)銀行機構(gòu)加強對企業(yè)融資支持。
2.基礎(chǔ)咨詢輔導(dǎo)。邀請上市服務(wù)工作小組和上市專家顧問團(tuán)隊對企業(yè)開展上市政策、上市流程、融資方案等輔導(dǎo)，提前幫助企業(yè)在專業(yè)指導(dǎo)下，做好上市規(guī)劃和方案等。
3.優(yōu)先邀請參加年度政銀企對接會、上市政策輔導(dǎo)培訓(xùn)會。
4.需協(xié)調(diào)解決問題優(yōu)先安排在金融月度會商會議研究推進(jìn)。
五、第三方機構(gòu)引進(jìn)上市企業(yè)獎勵措施
堅持培育和引進(jìn)相結(jié)合，支持證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、股權(quán)投資基金公司等第三方中介機構(gòu)積極參與我區(qū)企業(yè)改制上市。第三方機構(gòu)從我區(qū)以外成功引進(jìn)具備改制上市條件的企業(yè)，企業(yè)自愿列入我區(qū)重點上市后備企業(yè)庫，企業(yè)在我區(qū)完成工商登記及納稅登記關(guān)系變更后三年內(nèi)成功在主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、中小板、境外（美股、港股）上市及新三板精選層掛牌的，每引進(jìn)一家企業(yè)，區(qū)財政給予第三方機構(gòu)獎勵50萬元；第三方機構(gòu)引進(jìn)已上市企業(yè)的，在企業(yè)完成工商登記、納稅登記關(guān)系變更一年后，企業(yè)年度納稅區(qū)級留成100萬元以上的，給予第三方機構(gòu)一次性獎勵100萬元。企業(yè)年度納稅區(qū)級留成不足100萬元的，給予第三方機構(gòu)一次性獎勵50萬元。
六、建立新增上市后備企業(yè)績效考核措施
區(qū)直各相關(guān)部門、各鎮(zhèn)街、園區(qū)報送上市后備企業(yè)情況列入年度績效考核評比。根據(jù)《2020年度金融績效指標(biāo)考評標(biāo)準(zhǔn)（專項督查檢查工作指標(biāo)）》，區(qū)金融辦對區(qū)直各相關(guān)單位當(dāng)年申報的擬上市后備企業(yè)數(shù)量、潛力上市后備企業(yè)數(shù)量等指標(biāo)進(jìn)行績效評分。
七、其他事項
（一）享受上市獎勵政策的擬上市后備企業(yè)、已上市企業(yè)，須承諾十年內(nèi)不得將注冊地和稅收征管地遷離我區(qū)，若違反承諾，我區(qū)有權(quán)收回已發(fā)放的獎勵資金，且由企業(yè)自行承擔(dān)獎勵資金的涉稅支出。
（二）以上扶持措施按“就高不重復(fù)”原則執(zhí)行，本實施意見自2020年11月1日起實施，有效期至2023年12月31日，由區(qū)金融辦負(fù)責(zé)具體解釋工作。
附件：1.《倉山區(qū)上市后備企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及出入庫機制》
2.《擬上市后備企業(yè)基本情況表》
3.《潛力上市后備企業(yè)基本情況表》
倉山區(qū)上市后備企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及出入庫 機制
一、上市后備企業(yè)分類認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
庫內(nèi)企業(yè)實行分類（分為擬上市后備企業(yè)和潛力上市后備企業(yè)），并進(jìn)行動態(tài)管理。
（一）擬上市后備企業(yè)（需同時滿足以下條件）：
1.注冊地在倉山區(qū)，依法成立且存續(xù)期滿兩年的企業(yè)，法人治理結(jié)構(gòu)健全，經(jīng)營合法合規(guī)，信用記錄良好，近兩年無重大違法違規(guī)行為；
2.主營業(yè)務(wù)符合國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策，成長性好，有上市意向的企業(yè)；
3.扣除非經(jīng)常性損益后，凈利潤最近兩年累計達(dá)600萬元或最近一年盈利且凈利潤達(dá)300萬元的企業(yè)；如屬國家認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)，凈利潤最近兩年累計達(dá)500萬元或凈利潤最近一年達(dá)200萬元；
4.被福建省金融局認(rèn)定的省重點上市后備企業(yè)或被市金融局認(rèn)定的市重點上市后備企業(yè)。
（二）潛力上市后備企業(yè)（需同時滿足以下條件）：
1.注冊地在倉山區(qū)，依法成立且存續(xù)期滿一年的企業(yè)，法人治理結(jié)構(gòu)健全，經(jīng)營合法合規(guī)，信用記錄良好，近一年無重大違法違規(guī)行為。
2.主營業(yè)務(wù)符合國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策，成長性好，有上市意向的企業(yè)。
3.符合以下條件其中一條即可：（1）有初步上市計劃；（2）已與券商簽訂財務(wù)顧問合同；（3）新三板已掛牌或其他經(jīng)認(rèn)定有潛力上市的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。
二、出入庫動態(tài)管理機制
（一）入庫
1.由區(qū)直各業(yè)務(wù)主管部門、各鎮(zhèn)街、兩園區(qū)負(fù)責(zé)，每季度自主挖掘、篩選符合條件的企業(yè)并組織企業(yè)填寫《擬上市后備企業(yè)基本情況表》或《潛力上市后備企業(yè)基本情況表》報區(qū)金融辦；
2.由區(qū)金融辦牽頭，組織證券、財務(wù)、法律等相關(guān)專業(yè)人員對企業(yè)進(jìn)行考察、對企業(yè)的提供的資料進(jìn)行復(fù)核，符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的，報企業(yè)上市服務(wù)工作小組認(rèn)定入庫。
（二）出庫
建立“紅黃牌”制約機制，針對庫內(nèi)企業(yè)發(fā)生以下任一情形的，給予“黃牌”警告；發(fā)生以下任兩個（含以上）情形的或掛“黃牌”但不配合整改的企業(yè)，給予“紅牌”，由區(qū)直各業(yè)務(wù)主管部門、各鎮(zhèn)街、兩園區(qū)負(fù)責(zé)及時報區(qū)金融辦復(fù)核，經(jīng)企業(yè)上市服務(wù)工作小組審定后，移出上市后備企業(yè)庫：
1.最近一年內(nèi)受到證券監(jiān)管部門的行政處罰；
2.最近一年內(nèi)發(fā)生重大違法違規(guī)行為、重大安全責(zé)任事故或重大環(huán)保責(zé)任事故的；
3.申報材料存在虛假記載或誤導(dǎo)性陳述以騙取推薦資格的；
4.資產(chǎn)質(zhì)量、股權(quán)結(jié)構(gòu)和財務(wù)狀況等明顯不符合推薦標(biāo)準(zhǔn)的；
5.經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化，嚴(yán)重影響上市工作的；
6.企業(yè)放棄上市意愿，或不配合開展上市相關(guān)工作的；
對于掛“黃牌”警告的庫內(nèi)企業(yè)，應(yīng)及時配合區(qū)政府進(jìn)行整改工作，及時整改的可以撤除警告。若企業(yè)拒不配合整改的，給予出庫處理。對于掛“紅牌”警告的企業(yè)，在出庫之后一年內(nèi)，能夠消除不良影響的且上市意愿強烈的，可以重新申請入庫。
