廈門(mén)市同安區(qū)人民政府關(guān)于加快推進(jìn)企業(yè)上市的若干意見(jiàn) 廈同政規(guī)〔2021〕1號(hào)

一、明確上市目標(biāo)

為更好落實(shí)全市上市公司培育和質(zhì)量提升三年行動(dòng)計(jì)劃，本著“企業(yè)自愿、市場(chǎng)主導(dǎo)、政府推動(dòng)”的原則，按照“儲(chǔ)備一批、培育一批、改制一批、申報(bào)一批、上市一批”的工作思路，鼓勵(lì)企業(yè)改制上市,強(qiáng)化企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)與促進(jìn)建立現(xiàn)代企業(yè)制度相結(jié)合，努力實(shí)現(xiàn)2025年上市公司倍增目標(biāo)。

二、完善服務(wù)保障機(jī)制

（一）完善工作制度

強(qiáng)化企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組職能，不定期組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位采取聯(lián)席會(huì)議的方式，研究解決加快企業(yè)上市、推動(dòng)上市企業(yè)壯大發(fā)展等工作遇到的矛盾問(wèn)題，督促相關(guān)職能部門(mén)為企業(yè)上市提供高效、暢通、快捷的服務(wù)。

（二）強(qiáng)化區(qū)級(jí)上市企業(yè)資源庫(kù)建設(shè)

鼓勵(lì)企業(yè)根據(jù)廈門(mén)市上市后備企業(yè)篩選標(biāo)準(zhǔn)加入我區(qū)上市后備企業(yè)庫(kù)，納新采取企業(yè)申報(bào)、部門(mén)舉薦、上市辦審核的方式；各相關(guān)部門(mén)（含鎮(zhèn)街）要積極服務(wù)企業(yè)，相關(guān)工作將列入部門(mén)（含鎮(zhèn)街）經(jīng)濟(jì)工作績(jī)效考核。

（三）增強(qiáng)第三方監(jiān)管力度

鼓勵(lì)各中介服務(wù)機(jī)構(gòu)在我區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)，享受相關(guān)政策獎(jiǎng)勵(lì)，并實(shí)行中介機(jī)構(gòu)報(bào)備制度，中介機(jī)構(gòu)與我區(qū)擬上市企業(yè)簽訂上市或掛牌等直接融資服務(wù)合同，應(yīng)當(dāng)在合同簽署后十個(gè)工作日內(nèi)向同安區(qū)上市辦報(bào)備有關(guān)情況。各中介機(jī)構(gòu)要?dú)w位盡責(zé)，嚴(yán)格履行核查驗(yàn)收、專業(yè)把關(guān)等法定職責(zé)，同安區(qū)上市辦負(fù)責(zé)跟蹤中介機(jī)構(gòu)在同安區(qū)執(zhí)業(yè)情況。

三、實(shí)施政策扶持

（一）重點(diǎn)上市后備企業(yè)補(bǔ)助

1.支持“三高”“專精特新”“小巨人”“雙百計(jì)劃”等企業(yè)加入我區(qū)上市后備企業(yè)庫(kù)（參照廈門(mén)市上市后備企業(yè)篩選標(biāo)準(zhǔn)），區(qū)政府給予一次性10萬(wàn)元補(bǔ)助。

2.企業(yè)進(jìn)入廈門(mén)市區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)完成股改掛牌，區(qū)政府給予一次性5萬(wàn)元補(bǔ)助。

3.符合廈門(mén)市上市后備企業(yè)篩選標(biāo)準(zhǔn)且將注冊(cè)地遷移到我區(qū)的市域外擬上市企業(yè)，區(qū)政府給予100萬(wàn)元補(bǔ)助。對(duì)企業(yè)的補(bǔ)助分兩階段兌現(xiàn)：注冊(cè)地遷移我區(qū)并納入上市后備企業(yè)庫(kù)后兌現(xiàn)補(bǔ)助金額的30%，上市完成后兌現(xiàn)余下的70%補(bǔ)助金額。

4.企業(yè)在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）精選層掛牌的，區(qū)政府給予一次性100萬(wàn)元補(bǔ)助；已享受過(guò)新三板補(bǔ)助的企業(yè)轉(zhuǎn)精選層，可在原先補(bǔ)助的基礎(chǔ)上補(bǔ)足至100萬(wàn)元。轉(zhuǎn)主板上市后可按照本《意見(jiàn)》補(bǔ)足扶持補(bǔ)助。 

（二）上市工作經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助

1.境內(nèi)上市

（1）企業(yè)在我區(qū)完成股改，與券商等中介機(jī)構(gòu)簽訂上市服務(wù)協(xié)議，在支付服務(wù)費(fèi)用后，區(qū)政府給予一次性100萬(wàn)元補(bǔ)助。

（2）企業(yè)報(bào)廈門(mén)證監(jiān)局輔導(dǎo)備案，輔導(dǎo)期滿并通過(guò)廈門(mén)證監(jiān)局驗(yàn)收，區(qū)政府給予一次性100萬(wàn)元補(bǔ)助。

（3）企業(yè)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或深、滬交易所提出A股發(fā)行上市申請(qǐng)并經(jīng)正式受理的，區(qū)政府給予一次性200萬(wàn)元補(bǔ)助。

2.境外上市

在美國(guó)、香港資本市場(chǎng)成功上市且實(shí)際出資人為注冊(cè)在我區(qū)的法人企業(yè)，區(qū)政府給予一次性200萬(wàn)元補(bǔ)助。

（三）投融資、高管獎(jiǎng)勵(lì)

1.鼓勵(lì)企業(yè)高管（含注冊(cè)地在我區(qū)的域外上市公司子公司）積極優(yōu)化公司股權(quán)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)企業(yè)到廈門(mén)兩岸股權(quán)交易中心、深交所、滬交所等國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)進(jìn)行股權(quán)融資、股權(quán)質(zhì)押融資、發(fā)行可轉(zhuǎn)債融資、股票首發(fā)融資、股票再融資等。按照實(shí)際投資于我區(qū)固定資產(chǎn)項(xiàng)目金額的1%給予高管人員專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)，單個(gè)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)金額最高不超過(guò)500萬(wàn)元。獎(jiǎng)勵(lì)資金統(tǒng)一支付給企業(yè)，再由企業(yè)分配。

2.對(duì)在廈門(mén)注冊(cè)的企業(yè)依法在境內(nèi)外證券市場(chǎng)上市后，按照融資金額（包括首次融資、再融資扣除發(fā)行費(fèi)用后的金額，下同）給予獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)為：融資金額在10億元（含）人民幣以上或等值外幣的，一次性獎(jiǎng)勵(lì)150萬(wàn)元；融資金額在5億元（含）-10億元人民幣或等值外幣的，一次性獎(jiǎng)勵(lì)100萬(wàn)元；融資金額在2億元（含）-5億元人民幣或等值外幣的，一次性獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)元；融資金額在5000萬(wàn)元（含）-2億元人民幣或等值外幣的，一次性獎(jiǎng)勵(lì)25萬(wàn)元。

3.企業(yè)將新募集資金的50%以上（含50%）用于投資我區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的，按照實(shí)際投資金額給予1%的獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)金額最高不超過(guò)800萬(wàn)元。其中在境外上市的，以境外上市監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)材料為依據(jù)。對(duì)企業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)分兩階段兌現(xiàn)：明確募集資金投向本區(qū)時(shí)（項(xiàng)目開(kāi)工）按照相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)金額的50%予以兌現(xiàn)，投資完成后（項(xiàng)目竣工）兌現(xiàn)余下的50%獎(jiǎng)勵(lì)金額。

（四）其他扶持措施

上市后備企業(yè)申請(qǐng)上市募集資金投資項(xiàng)目用地，除國(guó)家規(guī)定的屬于公開(kāi)招標(biāo)拍賣(mài)掛牌用地之外，優(yōu)先辦理報(bào)批手續(xù)。企業(yè)上市募集資金投資項(xiàng)目，凡符合國(guó)家和省市產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的，優(yōu)先納入或者上報(bào)納入重點(diǎn)項(xiàng)目盤(pán)子。

四、監(jiān)督管理

對(duì)改制上市專項(xiàng)資金使用中違反法律法規(guī)的行為，依據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《財(cái)政違法處罰處分條例》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。對(duì)于弄虛作假騙取改制上市扶持資金的申報(bào)單位，除按以上規(guī)定處罰外，同時(shí)追回已撥付資金，并不再受理相關(guān)政策支持資金的申請(qǐng)。

五、其他事項(xiàng)

（一）本《意見(jiàn)》涉及的獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼等資金列入?yún)^(qū)發(fā)改局部門(mén)預(yù)算，專項(xiàng)報(bào)批，據(jù)實(shí)列支。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在符合條件的當(dāng)年或次年提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)區(qū)上市辦初審，再報(bào)區(qū)上市辦領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，由區(qū)發(fā)改局撥付資金。

（二）企業(yè)申請(qǐng)的本《意見(jiàn)》各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)（補(bǔ)助除外），不超過(guò)企業(yè)發(fā)起申請(qǐng)的前一年度繳納的區(qū)級(jí)稅收留成，如有超過(guò)，遞延到下一年度兌現(xiàn)，最多遞延一年。

（三）享受本《意見(jiàn)》扶持的企業(yè)，注冊(cè)地和稅收歸屬10年內(nèi)不得遷出我區(qū)，否則企業(yè)應(yīng)全額退回所有扶持和獎(jiǎng)勵(lì)資金。

（四）進(jìn)入上市企業(yè)后備庫(kù)的企業(yè)，應(yīng)積極配合上市辦開(kāi)展的相關(guān)數(shù)據(jù)收集工作，保證信息真實(shí)有效。

（五）舊政策有效期內(nèi)申請(qǐng)的獎(jiǎng)勵(lì)，按舊政策兌現(xiàn)，未申請(qǐng)的可按新政策兌現(xiàn)，本《意見(jiàn)》自發(fā)布之日起實(shí)施，有效期五年。

（六）本《意見(jiàn)》實(shí)施期間，如遇國(guó)家資本市場(chǎng)和上級(jí)政策發(fā)生重大變化，將及時(shí)進(jìn)行修改調(diào)整。

（七）本《意見(jiàn)》由區(qū)發(fā)改局（上市辦）負(fù)責(zé)解釋。



附件1：上市后備企業(yè)申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)

一、列入市上市后備企業(yè)的條件

（一）股份有限公司或有限責(zé)任公司，基本符合上市要求；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和上市募集資金投向符合國(guó)家、省市產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保要求；

（三）具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、成長(zhǎng)性高、發(fā)展前景好；

（四）法人治理結(jié)構(gòu)健全、運(yùn)作較為規(guī)范，最近三年無(wú)違法違規(guī)行為;

（五）滿足下列條件之一

1.最近兩年連續(xù)盈利，且累計(jì)凈利潤(rùn)不少于800萬(wàn)元；或最近一年盈利，且凈利潤(rùn)不少于400萬(wàn)元，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于4000萬(wàn)元（凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低計(jì)算）；

2.最近兩年?duì)I業(yè)收入連續(xù)增長(zhǎng)，且平均營(yíng)業(yè)收入不低于3000萬(wàn)元；

3.上年度納稅額不低于500萬(wàn)元，或最近三年平均納稅額不低于300萬(wàn)元（享受稅收優(yōu)惠的企業(yè)減免部分需另行備注，可以合并計(jì)算）；

4.最近兩年內(nèi)與中介機(jī)構(gòu)簽訂境內(nèi)外上市或掛牌新三板有關(guān)服務(wù)協(xié)議。

二、具備科創(chuàng)板上市潛力企業(yè)應(yīng)滿足以下條件之一

（一）預(yù)計(jì)市值不低于人民幣5億元，最近兩年凈利潤(rùn)為正且累計(jì)凈利潤(rùn)不低于人民幣2500萬(wàn)元,或者預(yù)計(jì)市值不低于人民幣5億元，最近一年凈利潤(rùn)為正且營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣5000萬(wàn)元；

（二）預(yù)計(jì)市值不低于人民幣7.5億元，最近一年?duì)I業(yè)收入不低于人民幣1億元，且最近三年累計(jì)研發(fā)投入占最近三年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入的比例不低于15%；

（三）預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近一年?duì)I業(yè)收入不低于人民幣1.5億元，且最近三年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)不低于人民幣5000萬(wàn)元；

（四）預(yù)計(jì)市值不低于人民幣15億元，且最近一年?duì)I業(yè)收入不低于人民幣1.5億元；

（五）預(yù)計(jì)市值不低于人民幣20億元，主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品需經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，市場(chǎng)空間大，目前已取得階段性成果。醫(yī)藥行業(yè)企業(yè)需至少有一項(xiàng)核心產(chǎn)品獲準(zhǔn)開(kāi)展二期臨床試驗(yàn)，其他符合科創(chuàng)板定位的企業(yè)需具備明顯的技術(shù)優(yōu)勢(shì)并滿足相應(yīng)條件。

三、具備創(chuàng)業(yè)板上市潛力企業(yè)應(yīng)滿足以下條件之一

（一）最近兩年凈利潤(rùn)均為正，且累計(jì)凈利潤(rùn)不低于人民幣2500萬(wàn)元；

（二）預(yù)計(jì)市值不低于人民幣5億元，最近一年凈利潤(rùn)為正且營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣5000萬(wàn)元；

（三）預(yù)計(jì)市值不低于人民幣25億元，且最近一年?duì)I業(yè)收入不低于人民幣1.5億元。

營(yíng)業(yè)收入快速增長(zhǎng)，擁有自主研發(fā)、國(guó)際領(lǐng)先技術(shù)，同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于相對(duì)優(yōu)勢(shì)地位的尚未在境外上市紅籌企業(yè)或存在表決權(quán)差異安排的企業(yè)參照上述要求可適當(dāng)降低標(biāo)準(zhǔn)。

四、上市后備企業(yè)申報(bào)方式

擬申報(bào)企業(yè)登錄廈門(mén)市地方金融監(jiān)督管理局綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，按系統(tǒng)要求進(jìn)行填報(bào)并上傳相關(guān)資料。

申報(bào)時(shí)間：常年



附件3：獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)材料 

一、境內(nèi)、外首發(fā)上市前期工作扶持

（一）入選上市后備企業(yè)庫(kù)

1.《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

2.上市后備企業(yè)電子申請(qǐng)表

3.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

（二）注冊(cè)地轉(zhuǎn)移

1.《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

2.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)時(shí)近三年完稅證明復(fù)印件

（三）新三板掛牌

1.《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

2.全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司出具的同意企業(yè)掛牌文件復(fù)印件并提供全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)官網(wǎng)精選層企業(yè)名單

（四）區(qū)域股權(quán)中心掛牌

1.《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

2.區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)出具的同意企業(yè)掛牌文件復(fù)印件

（五）境內(nèi)簽訂上市協(xié)議

1.《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

2.與中介機(jī)構(gòu)簽訂的上市服務(wù)協(xié)議復(fù)印件

3.支付服務(wù)費(fèi)用發(fā)票復(fù)印件

（六）進(jìn)入市證監(jiān)局輔導(dǎo)備案

1.《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

2.廈門(mén)市證監(jiān)局出具的企業(yè)輔導(dǎo)備案證明

（七）上市申請(qǐng)受理

1.《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

2.中國(guó)證監(jiān)會(huì)或深、滬交易所首次公開(kāi)發(fā)行股票行政許可申請(qǐng)受理通知書(shū)復(fù)印件

（八）境外上市

1.《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

2.境外證券交易所出具的能夠證明企業(yè)或與企業(yè)存在控制關(guān)系的境外公司已上市的有關(guān)文件復(fù)印件，并提供中文翻譯件

3.與企業(yè)存在控制關(guān)系的境外公司還需提供包含股權(quán)關(guān)系證明的招股說(shuō)明書(shū)或具有證券業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所出具的境外上市公司股權(quán)關(guān)系的法律意見(jiàn)書(shū)

二、高管獎(jiǎng)勵(lì)

（一）《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

（二）境內(nèi)外首次公開(kāi)發(fā)行股票需提供證券交易所出具的股票上市通知書(shū)；再融資需提供證監(jiān)會(huì)出具的核準(zhǔn)企業(yè)公開(kāi)或非公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)；全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、區(qū)域性股權(quán)交易中心出具的相關(guān)融資文件

（三）主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)設(shè)在本區(qū)，需提供證明廈門(mén)地區(qū)生產(chǎn)銷(xiāo)售收入占比最高的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表

（四）提供高管個(gè)人所得稅繳交證明及高管職務(wù)任命證明

（五）具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的股份公司募集資金的驗(yàn)資報(bào)告

（六）稅務(wù)部門(mén)出具的企業(yè)前一年度完稅證明

三、融資獎(jiǎng)勵(lì)

（一）《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

（二）境內(nèi)外首次公開(kāi)發(fā)行股票需提供證券交易所出具的股票上市通知書(shū)；再融資需提供證監(jiān)會(huì)出具的核準(zhǔn)企業(yè)公開(kāi)或非公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)

（三）稅務(wù)部門(mén)出具的企業(yè)前一年度完稅證明

四、募投獎(jiǎng)勵(lì)

（一）《同安區(qū)企業(yè)上市扶持資金申請(qǐng)表》

（二）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的在本區(qū)投資的鑒證報(bào)告，以及在本區(qū)的募投項(xiàng)目備案批復(fù)；增加在同安區(qū)注冊(cè)企業(yè)注冊(cè)資本金的需提供變更后的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照；購(gòu)置資產(chǎn)的需提供購(gòu)置合同及付款證明材料等

（三）稅務(wù)部門(mén)出具的企業(yè)前一年度完稅證明